低收入群體供暖補(bǔ)貼項(xiàng)目支出

績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

 

一、項(xiàng)目基本概況

（一）項(xiàng)目概況

     根據(jù)淄博市人民政府辦公廳淄政辦字〔2018〕139號(hào)文《關(guān)于進(jìn)一步明確中心城區(qū)供暖價(jià)格和對(duì)低收入群體繼續(xù)實(shí)行供暖補(bǔ)貼的通知》的相關(guān)規(guī)定，對(duì)中心城區(qū)低收入群體實(shí)行供暖補(bǔ)貼。供暖補(bǔ)貼范圍：對(duì)中心城區(qū)當(dāng)年10月底正在領(lǐng)取失業(yè)金的失業(yè)人員實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)供暖補(bǔ)貼。補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：實(shí)行定額補(bǔ)貼的辦法，對(duì)失業(yè)和下崗人員按人補(bǔ)貼，每人補(bǔ)貼313元。補(bǔ)貼方式：由人力資源社會(huì)保障部門(mén)負(fù)責(zé)直接將供暖補(bǔ)貼發(fā)放給補(bǔ)貼對(duì)象本人，補(bǔ)貼資金由區(qū)財(cái)政負(fù)擔(dān)。

（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)情況

     供暖補(bǔ)貼于當(dāng)年12月月底前發(fā)放到位，通過(guò)向失業(yè)人員及時(shí)發(fā)放供暖補(bǔ)貼，保障低收入群體供暖需求，提升低收入群體生活質(zhì)量。

二、項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

（一）項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)目的

加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化項(xiàng)目支出責(zé)任，建立科學(xué)、合理的項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理體系，提高項(xiàng)目資金使用效益。

（二）項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（附表說(shuō)明）、評(píng)價(jià)方法

項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)以項(xiàng)目支出是否合理、是否有明確的文件依據(jù)為原則。采取評(píng)委會(huì)綜合評(píng)價(jià)的方法。

項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

一級(jí)指標(biāo)	分值	二級(jí)指標(biāo)	分值	三級(jí)指標(biāo)	指標(biāo)解釋	評(píng)價(jià)標(biāo)淮
項(xiàng)目決策	15	項(xiàng)目目標(biāo)	5	目標(biāo)內(nèi)容	目標(biāo)是否明確、細(xì)化、量化	目標(biāo)明確（1分），目標(biāo)細(xì)化（2分），目標(biāo)量化（2分）
		決策過(guò)程	5	決策依據(jù)	項(xiàng)目是否符合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃和部門(mén)年度工作計(jì)劃；是否報(bào)據(jù)需要制定中長(zhǎng)期實(shí)施規(guī)劃	項(xiàng)目符合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃和部門(mén)年度工作計(jì)劃（1分），根據(jù)需要制定中長(zhǎng)期實(shí)施規(guī)劃 (1分）
				決策程序	項(xiàng)目是否符合申報(bào)條件；申報(bào)、批復(fù)程序是否符合相關(guān)管理辦法；項(xiàng)目調(diào)整是否履行相應(yīng)手續(xù)	項(xiàng)目符合申報(bào)條件（1分），申報(bào)、批復(fù)程序符合相關(guān)管理辦法（1分），項(xiàng)目調(diào)整履行相應(yīng)手續(xù)（1分）
		資金分配	5	分配辦法	是否根據(jù)需要制定相關(guān)資金管理辦法，并在管理辦法中明確資金分配辦法；資金分配因素是否全面、合理	辦法健全、規(guī)范（1分） ,因素選擇全面、合理（1分）
				分配結(jié)果	資金分配是否符合相關(guān)管理辦法；分配結(jié)果是否合理	項(xiàng)目符合相關(guān)分配辦法 (1分），資金分配合理（1分）
項(xiàng)目管理	15	資金到位	5	到位率	實(shí)際到位/計(jì)劃到位×100%	根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際到位資金占計(jì)劃的比重計(jì)算得分（３分）
				到位時(shí)效	資金是否及時(shí)到位；若未及時(shí)到位，是否影響項(xiàng)目進(jìn)度	及時(shí)到位（2分），未及時(shí)到位但未影響項(xiàng)目進(jìn)度 (1.5分），未及時(shí)到位并影響項(xiàng)目進(jìn)度（0-1分）
		資金管理	5	資金使用	是否存在支出依據(jù)不合規(guī)、虛列項(xiàng)目支出的情況；是否存在截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金情況；是否存在超標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)支情況	虛列（套?。┛?/span>1-3分，支出依據(jù)不合規(guī)扣1分，截留、擠占、挪用扣1-2分，超標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)支扣1-2分
				財(cái)務(wù)管理	資金管理、費(fèi)用支出等制度是否健全，是否嚴(yán)格執(zhí)行；會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范	財(cái)務(wù)制度健全.嚴(yán)格執(zhí)行制度 (1分），會(huì)計(jì)核算規(guī)范 （1分）
		組織實(shí)施	5	組織機(jī)構(gòu)	機(jī)構(gòu)是否健全、分工是否明確	機(jī)構(gòu)健全、分工明確（1分〉
				管理制度	是否建立健全項(xiàng)目管理制度；是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項(xiàng)目管理制度	建立健全項(xiàng)目管理制度（2分）；嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項(xiàng)目管理制度（2分）
項(xiàng)目績(jī)效	70	項(xiàng)目產(chǎn)出	20	產(chǎn)出數(shù)量	受供暖補(bǔ)貼人數(shù)	產(chǎn)出指標(biāo)得分報(bào)據(jù)年初設(shè)定的產(chǎn)出目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度測(cè)算
				產(chǎn)出質(zhì)量	足額發(fā)放率
				產(chǎn)出時(shí)效	補(bǔ)貼發(fā)放及時(shí)率
				產(chǎn)出成本	發(fā)放供暖補(bǔ)貼金額
			30	社會(huì)效益	保障低收入群體供暖需求，提升低收入群體生活質(zhì)量
				可持續(xù)影響	促進(jìn)失業(yè)保險(xiǎn)基金事業(yè)可持續(xù)發(fā)展
		服務(wù)對(duì)象滿意度	20	服務(wù)對(duì)象滿意度	失業(yè)人員滿意度	服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)得分根據(jù)年初設(shè)定的滿意度目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度測(cè)算
總分	100		100

 

（三）項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程

1.前期準(zhǔn)備

業(yè)務(wù)科室準(zhǔn)備低收入群體供暖補(bǔ)貼文件依據(jù)及其他業(yè)務(wù)資料，規(guī)劃財(cái)務(wù)科提供支付原始資料。

2.組織實(shí)施

（1）規(guī)劃財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)編制考評(píng)實(shí)施方案，擬定考評(píng)計(jì)劃，并提出處理考評(píng)結(jié)果的應(yīng)對(duì)措施，供考評(píng)委員會(huì)決策。

（2）由局黨組成員及各項(xiàng)目科室科長(zhǎng)組成考評(píng)委員會(huì)。

（3）各項(xiàng)目主要負(fù)責(zé)人撰寫(xiě)項(xiàng)目實(shí)施報(bào)告。

（4）考評(píng)組成員對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)、項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程預(yù)期、項(xiàng)目目的等進(jìn)行評(píng)價(jià)。

（5）規(guī)劃財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)收集、匯總所有考評(píng)結(jié)果，編制考評(píng)結(jié)果一覽表，報(bào)考評(píng)委員會(huì)審核。

（6）考評(píng)委員會(huì)對(duì)重點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行討論和平衡，糾正考評(píng)中的偏差，確定最后的評(píng)價(jià)結(jié)果。

3.分析評(píng)價(jià)

低收入群體供暖補(bǔ)貼項(xiàng)目符合政策文件要求，立項(xiàng)合理，資金核算準(zhǔn)確，符合立項(xiàng)要求。

三、項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析情況

（一）項(xiàng)目資金情況

1.項(xiàng)目資金到位情況

低收入群體供暖補(bǔ)貼采取據(jù)實(shí)申請(qǐng)、按需申請(qǐng)的方式進(jìn)行撥付，項(xiàng)目資金到位及時(shí)。

2.項(xiàng)目資金使用情況

2024年低收入群體供暖補(bǔ)貼支出71.12萬(wàn)元。

3.項(xiàng)目資金管理情況

該項(xiàng)目資金嚴(yán)格按照下達(dá)的預(yù)算及低收入群體供暖補(bǔ)貼文件規(guī)定申請(qǐng)資金，在資金的落實(shí)過(guò)程中，業(yè)務(wù)科室對(duì)失業(yè)人員發(fā)放資格進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保低收入群體供暖補(bǔ)貼資金合理、合規(guī)執(zhí)行。

（二）項(xiàng)目實(shí)施情況

1.項(xiàng)目組織情況

低收入群體供暖補(bǔ)貼項(xiàng)目由失業(yè)保險(xiǎn)科負(fù)責(zé)，失業(yè)保險(xiǎn)科負(fù)責(zé)低收入群體供暖補(bǔ)貼的具體發(fā)放資料的審核和統(tǒng)計(jì)工作。

2.項(xiàng)目管理情況

低收入群體供暖補(bǔ)貼項(xiàng)目嚴(yán)格按照上級(jí)文件申請(qǐng)資金，立項(xiàng)規(guī)范。能夠達(dá)到明確的績(jī)效目標(biāo)，資金及時(shí)下達(dá)后，能夠保證資金的規(guī)范落實(shí)。

（三）項(xiàng)目績(jī)效情況

1.項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性

逐筆精確核算補(bǔ)貼金額，確保補(bǔ)貼按時(shí)撥付至失業(yè)人員個(gè)人賬戶(hù)中，實(shí)現(xiàn)了補(bǔ)貼資金使用的規(guī)范性和合理性。

2.項(xiàng)目的效率性

（1）項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度

     根據(jù)文件要求，供暖補(bǔ)貼于當(dāng)年11月底前發(fā)放完畢。 

（2）項(xiàng)目完成質(zhì)量

  能夠保證低收入群體供暖補(bǔ)貼足額及時(shí)的發(fā)放。

3.項(xiàng)目的效益性分析

（1）項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)完成程度

補(bǔ)貼在規(guī)定時(shí)間內(nèi)全部撥付完成。

（2）項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的影響

按時(shí)足額向失業(yè)人員發(fā)放供暖補(bǔ)貼，保障低收入群體供暖需求，提升低收入群體生活質(zhì)量,維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)揮了積極的作用。

四、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

一級(jí)指標(biāo)	分值	二級(jí)指標(biāo)	分值	三級(jí)指標(biāo)	指標(biāo)解釋	得分
項(xiàng)目決策	15	項(xiàng)目目標(biāo)	5	目標(biāo)內(nèi)容	目標(biāo)是否明確、細(xì)化、量化	5
		決策過(guò)程	5	決策依據(jù)	項(xiàng)目是否符合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃和部門(mén)年度工作計(jì)劃；是否報(bào)據(jù)需要制定中長(zhǎng)期實(shí)施規(guī)劃	2
				決策程序	項(xiàng)目是否符合申報(bào)條件；申報(bào)、批復(fù)程序是否符合相關(guān)管理辦法；項(xiàng)目調(diào)整是否履行相應(yīng)手續(xù)	3
		資金分配	5	分配辦法	是否根據(jù)需要制定相關(guān)資金管理辦法，并在管理辦法中明確資金分配辦法；資金分配因素是否全面、合理	2
				分配結(jié)果	資金分配是否符合相關(guān)管理辦法；分配結(jié)果是否合理	3
項(xiàng)目管理	15	資金到位	5	到位率	實(shí)際到位/計(jì)劃到位×100%	3
				到位時(shí)效	資金是否及時(shí)到位；若未及時(shí)到位，是否影響項(xiàng)目進(jìn)度	2
		資金管理	5	資金使用	是否存在支出依據(jù)不合規(guī)、虛列項(xiàng)目支出的情況；是否存在截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金情況；是否存在超標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)支情況	3
				財(cái)務(wù)管理	資金管理、費(fèi)用支出等制度是否健全，是否嚴(yán)格執(zhí)行；會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范	2
		組織實(shí)施	5	組織機(jī)構(gòu)	機(jī)構(gòu)是否健全、分工是否明確	1
				管理制度	是否建立健全項(xiàng)目管理制度；是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項(xiàng)目管理制度	4
一級(jí)指標(biāo)	分值	二級(jí)指標(biāo)	分值	三級(jí)指標(biāo)	指標(biāo)解釋	得分
項(xiàng)目績(jī)效	70	項(xiàng)目產(chǎn)出	30	產(chǎn)出數(shù)量	受供暖補(bǔ)貼人數(shù)	50
				產(chǎn)出質(zhì)量	足額發(fā)放率
				產(chǎn)出時(shí)效	補(bǔ)貼發(fā)放及時(shí)率
				產(chǎn)出成本	發(fā)放供暖補(bǔ)貼金額
			20	社會(huì)效益	保障低收入群體供暖需求，提升低收入群體生活質(zhì)量
				可持續(xù)影響	促進(jìn)失業(yè)保險(xiǎn)基金事業(yè)可持續(xù)發(fā)展
		服務(wù)對(duì)象滿意度	20	服務(wù)對(duì)象滿意度	失業(yè)人員滿意度	19.67
總分	100		100			99.67

五、項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用建議

建議低收入群體供暖補(bǔ)助足額及時(shí)撥付至個(gè)人賬戶(hù)，并就相關(guān)政策向補(bǔ)助領(lǐng)取人員做好政策宣傳及解釋工作。

六、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題和建議

（一）主要經(jīng)驗(yàn)及做法

規(guī)范使用資金，嚴(yán)把審核關(guān)。嚴(yán)格按照淄政辦字[2018]139號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步明確中心城區(qū)供暖價(jià)格和對(duì)低收入群體繼續(xù)實(shí)行供暖補(bǔ)貼的通知》文件規(guī)定，明確低收入群體供暖補(bǔ)貼支出的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、審核、撥付程序，以及每一個(gè)工作環(huán)節(jié)的審核時(shí)限和與享受其他政策的銜接等，確保資金安全、及時(shí)撥付到位。

（二）存在的問(wèn)題

因供暖補(bǔ)貼政策文件出臺(tái)較早，群眾反應(yīng)供暖補(bǔ)貼金額較少,不足以支付取暖費(fèi)。

（三）建議

優(yōu)化申報(bào)發(fā)放流程，及時(shí)做好資金撥付，嚴(yán)肅工作紀(jì)律,落實(shí)好工作責(zé)任，強(qiáng)化工作措施，優(yōu)化資金管理體制機(jī)制，落實(shí)好專(zhuān)項(xiàng)整治各個(gè)環(huán)節(jié)的工作任務(wù)，加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用、規(guī)范使用，防止錯(cuò)發(fā)、漏發(fā)。