張店區(qū)人民政府
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標題
張店區(qū)人民政府印發(fā)關(guān)于進一步加強區(qū)屬國有企業(yè)監(jiān)管若干規(guī)定的通知 -
發(fā)文機關(guān)
張店區(qū)人民政府辦公室
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發(fā)文字號
張政發(fā)〔2023〕6號
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索引號
113703030042170202/2023-5400605
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成文日期
2023-09-14
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發(fā)文日期
2023-09-15
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主題分類
國民經(jīng)濟管理、國有資產(chǎn)監(jiān)管-其他
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有效性
有效
張店區(qū)人民政府
印發(fā)關(guān)于進一步加強區(qū)屬國有企業(yè)監(jiān)管若干規(guī)定的通知
張政發(fā)〔2023〕6號
各區(qū)屬國有企業(yè)：
現(xiàn)將《關(guān)于進一步加強區(qū)屬國有企業(yè)監(jiān)管若干規(guī)定》印發(fā)給你們，請認真貫徹落實。
淄博市張店區(qū)人民政府
2023年9月14日
（此件公開發(fā)布）
關(guān)于進一步加強區(qū)屬國有企業(yè)監(jiān)管若干規(guī)定
為加強區(qū)屬國有企業(yè)監(jiān)管，進一步規(guī)范國有企業(yè)運營行為， 根據(jù)《公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)和有關(guān)精神，結(jié)合我區(qū)實際，制定如下規(guī)定。
一、加強投資監(jiān)管
（一） 加強投資計劃備案管理。區(qū)屬國有企業(yè)及其各級子企業(yè)的股權(quán)投資、固定資產(chǎn)投資應(yīng)由區(qū)屬國有企業(yè)根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃統(tǒng)一編制年度投資計劃，并與企業(yè)年度全面預(yù)算相銜接。年度投資計劃須報區(qū)財政局（國資局）備案，區(qū)屬國有企業(yè)根據(jù)備案意見組織實施，并將年度投資完成情況定期報告區(qū)財政局（國資局）。
（二） 嚴格落實重大投資項目核準管理制度。對區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)的下列投資項目由區(qū)財政局（國資局）核準：單項投資額1000萬元（含）以上的股權(quán)投資項目或單項投資額雖未達到1000萬元，但已達到實際控制標準的股權(quán)投資項目；最近一期經(jīng)審計合并會計報表期末凈資產(chǎn)100億元（含）以上的區(qū)屬國有企業(yè)，單項投資額達到合并凈資產(chǎn)1%以上的固定資產(chǎn)投資項目；最近一期經(jīng)審計合并會計報表期末凈資產(chǎn)100億元以下的區(qū)屬國有企業(yè)，單項投資額1000萬元（含）以上的固定資產(chǎn)投資項目；非主業(yè)的投資項目。對出資企業(yè)及權(quán)屬企業(yè)按規(guī)定報送的單項投資額超過1億元的投資項目，區(qū)國資局研究提出意見，報區(qū)政府審批。區(qū)財政局（國資局）要進一步完善區(qū)屬國有企業(yè)投資項目負面清單管理制度，并實施動態(tài)調(diào)整。
對需國家、省、市核準或備案，以及對我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展有重大影響的投資項目，由區(qū)財政局（國資局）審核并報區(qū)政府后依法履行企業(yè)決策程序。
（三）開展投資項目“三效”評價。區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)作為投資項目的決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體，要圍繞“效率、效能、效益”對投資項目開展評價，主要對項目實施過程、項目實施效果和項目總結(jié)進行事前、事中、事后全過程評價。區(qū)財政局（國資局）要加強對區(qū)屬國有企業(yè)后評價開展情況的監(jiān)督檢查，加強評價結(jié)果運用，總結(jié)投資經(jīng)驗，完善投資決策機制，提高項目成功率。
二、規(guī)范國有資產(chǎn)交易行為
（一）嚴格執(zhí)行國有產(chǎn)權(quán)進場交易規(guī)定。國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資原則上在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進行。區(qū)屬國有企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資行為由區(qū)財政局（國資局）核準。其中，因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資導(dǎo)致政府不再擁有控股權(quán)的，經(jīng)區(qū)財政局（國資局）審核后報區(qū)政府批準。各級子企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資行為，由區(qū)屬國有企業(yè)決定，并及時報告區(qū)財政局（國資局）。其中，對主業(yè)處于關(guān)系全區(qū)經(jīng)濟社會安全的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項任務(wù)子企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資行為，由區(qū)財政局（國資局）核準。
（二）嚴控國有產(chǎn)權(quán)非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓。符合非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓、增資條件的區(qū)屬國有企業(yè)之間產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資，經(jīng)區(qū)財政局（國資局）批準，可以采取非公開協(xié)議方式。同一區(qū)屬國有企業(yè)及其各級子企業(yè)之間因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合、債轉(zhuǎn)股等進行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資的，經(jīng)該區(qū)屬國有企業(yè)審議決策后可以采取非公開協(xié)議方式，并及時報告區(qū)財政局（國資局）。
（三） 加強資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理。區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)轉(zhuǎn)讓生產(chǎn)設(shè)備、房產(chǎn)、在建工程以及土地使用權(quán)、債權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等重大資產(chǎn)，應(yīng)按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應(yīng)決策程序后，在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進行。其中，符合國家規(guī)定的非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓條件的，由區(qū)屬國有企業(yè)審批，并定期報告區(qū)財政局（國資局）。
區(qū)屬國有企業(yè)應(yīng)以本企業(yè)上年度審計報告確認的資產(chǎn)總額的1%為標準，最低30萬元、最高不超過500萬元為限確定重大資產(chǎn)標準，制定本企業(yè)及各級子企業(yè)不同類型資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的內(nèi)部管理制度，對其中應(yīng)當在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)種類、金額標準等作出具體規(guī)定，并報區(qū)財政局（國資局）備案。
三、防范和控制財務(wù)風(fēng)險
（一）強化對外擔(dān)保管理。除政策性融資擔(dān)保企業(yè)外，其他區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)不得為非國有企業(yè)和自然人提供擔(dān)保。區(qū)屬國有企業(yè)應(yīng)制定年度擔(dān)保計劃并經(jīng)區(qū)財政局（國資局）備案后實施。區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)為無產(chǎn)權(quán)關(guān)系的其他國有企業(yè)和參股企業(yè)提供擔(dān)保的，由區(qū)財政局（國資局）核準。
（二） 嚴控對外借款。區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)中的金融和類金融機構(gòu)，按照所屬行業(yè)監(jiān)管部門核準的業(yè)務(wù)許可范圍開展資金借貸業(yè)務(wù)。區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)的臨時閑置資金可以按照同股、同權(quán)、同責(zé)和市場化原則用于相互拆借，但應(yīng)嚴格履行內(nèi)部審批和擔(dān)保抵押等程序。區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)不得向非國有企業(yè)借款。對無產(chǎn)權(quán)關(guān)系的其他國有企業(yè)借款，履行內(nèi)部審批和擔(dān)保抵押等程序后，報區(qū)財政局（國資局）核準。
（三） 加強融資監(jiān)管。區(qū)屬國有企業(yè)應(yīng)將本企業(yè)及各級子企業(yè)全部融資活動納入年度融資計劃，并經(jīng)區(qū)財政局（國資局）備案后實施。區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)通過發(fā)行債券、融資租賃、重大項目長期貸款和利用外國政府專項貸款等債務(wù)性融資項目，由區(qū)財政局（國資局）核準。
（四） 加強合作事項管理。區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)開展對外合作（包括但不限于戰(zhàn)略合作、合作開發(fā)或投資合作等）， 要按照公開、公正、公平的原則選擇合作對象。在對外合作決策前，應(yīng)當從政策、市場、技術(shù)、效益、環(huán)境、安全、社會穩(wěn)定等方面，做好全面充分的盡職調(diào)查、可行性研究、風(fēng)險評估等前期工作。強化對項目可行性研究報告的審查論證，必要時組織專家論證會，出具論證意見，作為決策的重要依據(jù)。
四、規(guī)范企業(yè)合并、分立、整合、改制、終止等行為
（一）嚴格審核工作方案。區(qū)屬國有企業(yè)及重要子企業(yè)的合并、分立、解散、整合、破產(chǎn)、改制、首發(fā)上市等工作方案，由區(qū)財政局（國資局）審核后報區(qū)政府批準。區(qū)屬國有企業(yè)其他二級及以下子企業(yè)的合并、分立、解散、整合、破產(chǎn)、改制等行為由區(qū)屬國有企業(yè)決策實施，并及時報告區(qū)財政局（國資局）。
重要子企業(yè)是指從事業(yè)務(wù)符合區(qū)屬國有企業(yè)主業(yè)且董事會健全、公司治理規(guī)范，資產(chǎn)總額、營業(yè)收入、利潤總額、員工人數(shù)4項量化指標合計對本企業(yè)集團相應(yīng)指標貢獻率達40%以上的子企業(yè)；承擔(dān)區(qū)政府重大專項任務(wù)的子企業(yè)；承擔(dān)區(qū)屬國有企業(yè)核心業(yè)務(wù)的子企業(yè)；區(qū)屬國有企業(yè)所屬上市公司。區(qū)財政局（國資局）要建立健全區(qū)屬國有企業(yè)重要子企業(yè)確認制度并實施動態(tài)管理。
（二）優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，控制企業(yè)管理層級。區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)通過新設(shè)、整合、重組、解散、破產(chǎn)等方式，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)，區(qū)屬國有企業(yè)管理層級原則上控制在三級以內(nèi)，實行企業(yè)扁平化管理，增強企業(yè)管控能力、促進企業(yè)提質(zhì)增效。
五、加強上市公司國有股權(quán)管理
（一） 合理確定上市公司國有控股股東持股比例。上市公司國有控股股東的合理持股比例由區(qū)屬國有企業(yè)研究論證，由區(qū)財政局（國資局）審核后報區(qū)政府批準。
（二） 加強上市公司國有股權(quán)變動管理。可導(dǎo)致上市公司國有控股股東持股比例低于已經(jīng)確定的合理持股比例或上市公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的國有股權(quán)變動行為，由區(qū)財政局（國資局）審核后報區(qū)政府批準；不會導(dǎo)致持股比例低于已經(jīng)確定的合理持股比例的上市公司國有股權(quán)變動行為，由區(qū)屬國有企業(yè)決策實施，并及時報告區(qū)財政局（國資局）。
六、規(guī)范對外捐贈
（一） 加強對外捐贈行為管理。區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)對外捐贈要按照量力而行原則，嚴格捐贈審批程序、規(guī)范管理。對外捐贈支出納入企業(yè)年度財務(wù)預(yù)算管理。
（二） 規(guī)范對外捐贈用途。主要用于向重大自然災(zāi)害地區(qū)、 企業(yè)定點扶貧和定點援助地區(qū)或者困難群眾、弱勢群體的救濟性捐贈，教科文衛(wèi)和環(huán)境保護等社會公益事業(yè)的公益性捐贈及社會公共福利事業(yè)的其他捐贈等。
（三） 認真執(zhí)行對外捐贈途徑。除國家有特殊規(guī)定的捐贈項目之外，區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)對慈善機構(gòu)的捐贈應(yīng)通過區(qū)慈善總會進行，其他捐贈應(yīng)當通過依法成立的接受捐贈的公益性社會團體、非營利性的事業(yè)單位或者縣級以上人民政府及其組成部門進行。
（四） 嚴格控制對外捐贈額度。區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)單筆對外捐贈資產(chǎn)價值超過10萬元的，或?qū)ν饩栀涃Y產(chǎn)價值在一個會計年度內(nèi)累計超過10萬元，在該會計年度內(nèi)再次對外捐贈的，捐贈前須經(jīng)區(qū)財政局（國資局）核準。
七、加強國有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理
（一）加強企業(yè)財務(wù)預(yù)算管理。區(qū)屬國有企業(yè)財務(wù)預(yù)算報告由區(qū)財政局（國資局）核準。因市場經(jīng)營環(huán)境、監(jiān)管政策、不可抗力等發(fā)生重大變化導(dǎo)致預(yù)算編制基礎(chǔ)和假設(shè)產(chǎn)生重要變化，可以申請調(diào)整預(yù)算，但應(yīng)嚴格履行相關(guān)審批程序。
（二） 規(guī)范清產(chǎn)核資工作。區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)因分立、合并、重組、改制等經(jīng)濟行為涉及資產(chǎn)或產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變動的；企業(yè)會計政策發(fā)生重大更改，涉及資產(chǎn)核算方法發(fā)生重要變化的；法律法規(guī)規(guī)章等有關(guān)文件規(guī)定企業(yè)特定經(jīng)濟行為必須開展清產(chǎn)核資工作的，由區(qū)屬國有企業(yè)申報，經(jīng)區(qū)財政局（國資局）批準。區(qū)屬國有企業(yè)實施改制、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，涉及的資產(chǎn)損失核銷和清產(chǎn)核資結(jié)果由區(qū)財政局（國資局）負責(zé)審核確認；各級子企業(yè)實施改制、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，涉及的資產(chǎn)損失核銷和清產(chǎn)核資結(jié)果由區(qū)屬國有企業(yè)負責(zé)審核確認，區(qū)屬國有企業(yè)不得下放管理權(quán)限。
（三） 加強資產(chǎn)評估管理。區(qū)政府批準的經(jīng)濟行為以及區(qū)財政局（國資局）批準的企業(yè)公司制或股份制改建、合并、分立、轉(zhuǎn)讓企業(yè)產(chǎn)權(quán)、增資、與上市公司進行資產(chǎn)重組等經(jīng)濟行為，涉及的資產(chǎn)評估項目由區(qū)財政局（國資局）負責(zé)核準。區(qū)財政局（國資局）的其他經(jīng)濟行為，涉及的資產(chǎn)評估項目由區(qū)財政局（國資局）負責(zé)備案。區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)批準的各類經(jīng)濟行為，涉及的資產(chǎn)評估項目由區(qū)屬國有企業(yè)負責(zé)備案，并定期報告區(qū)財政局（國資局）。
八、完善重大事項事前報告機制
區(qū)財政局（國資局）要切實履行區(qū)屬國有企業(yè)出資人職責(zé)、國有資產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)。區(qū)屬國有企業(yè)要規(guī)范黨委前置研究討論重大經(jīng)營管理事項的要求和程序，重大事項均應(yīng)納入企業(yè)黨委會議前置研究范圍；要按照區(qū)財政局（國資局）監(jiān)管權(quán)力和責(zé)任清單要求，將申請備案、核準或批準事項有關(guān)情況先與區(qū)財政局（國資局）溝通，區(qū)財政局（國資局）依據(jù)職責(zé)要求進行審核并按程序向區(qū)政府匯報，相關(guān)審核匯報情況及時告知區(qū)屬國有企業(yè)，審核同意后區(qū)屬國有企業(yè)方可履行決策程序并上報區(qū)財政局（國資局）。
九、加強違規(guī)行為責(zé)任追究
（一） 區(qū)財政局（國資局）人員違規(guī)責(zé)任追究。區(qū)財政局（國資局）工作人員違反上述規(guī)定造成不良影響的，由區(qū)財政局（國資局）責(zé)令其改正；造成國有資產(chǎn)損失的，按照干部管理權(quán)限予以處置；涉嫌違紀違法的，移交有關(guān)部門按規(guī)定追究責(zé)任。
（二） 區(qū)屬國有企業(yè)違規(guī)責(zé)任追究。區(qū)屬國有企業(yè)及各級子企業(yè)違反本規(guī)定，未履行或未正確履行管理職責(zé)造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴重不良后果的，按照《張店區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究實施辦法（試行）》（張政辦字〔2020〕35號）等規(guī)定追究責(zé)任。
本規(guī)定自印發(fā)之日起施行。之前印發(fā)的有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定不一致的，以本規(guī)定為準。執(zhí)行過程中如遇上級政策要求發(fā)生變化，按上級政策規(guī)定執(zhí)行。
抄送：區(qū)委辦公室，區(qū)人大常委會辦公室，區(qū)政協(xié)辦公室，區(qū)監(jiān)委，區(qū)法院，區(qū)檢察院。
淄博市張店區(qū)人民政府辦公室 2023年9月14日印發(fā)
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